Prendre les bonnes décisions pour sa retraite
|
Ne pas se poser les bonnes questions peut entrainer des conséquences catastrophiques
Trop souvent, les individus achètent des contrats (Epargne, Perp…) sans analyser précisément les différentes étapes de leurs besoins Vous ne vous posez pas les mêmes questions selon : • Le stade de développement de votre carrière, • Votre âge et votre état de santé, • Vos objectifs personnels et professionnels. À l’occasion d’un premier entretien, nous faisons un tour d’horizon complet avec vous afin de définir précisément vos objectifs mais aussi vos contraintes, Nous étudions ensuite les informations concernant votre situation personnelle et celles relatives à votre entreprise. |
|
À l’occasion d’un premier entretien, nous faisons un tour d’horizon complet avec vous afin de définir précisément vos objectifs mais aussi vos contraintes,
Nous étudions ensuite les informations concernant votre situation personnelle et celles relatives à votre entreprise. Sur cette base nous identifions les leviers d’actions possibles. Ensuite nous établissons un ensemble complet de simulation prenant en compte à la fois : • vos droits futurs, • les optimisations possibles de vos droits acquis auprès des régimes obligatoires, • les contrats que vous pouvez souscrire à titre facultatif. Nous préparons alors un rapport personnalisé qui détaille nos préconisations. À l’occasion d’un second entretien, nous vous présentons notre étude. Selon la décision que vous prenez ensuite nous pouvons accompagner pour mettre en œuvre concrètement ces recommandations |
|
Retraite MadelinLes contrats Retraite Madelin permettent aux travailleurs non-salariés (TNS) de se constituer une retraite supplémentaire. Les cotisations versées au titre de ces garanties peuvent être déduites du revenu imposable dans la limite d'un plafond fiscal.
Avec le contrat de retraite Madelin proposé par KOMPARO , Vous bénéficiez de : • Une gestion financière pilotée par l’assureur dans le cadre de la retraite dont l’objectif de rendement annualisé sur le long terme est de l’ordre de 4% net de frais de gestion* • L’augmentation de la rente versée à un bénéficiaire en cas de décès avant 70 ans et avant votre départ à la retraite. • Le taux de rente des 15 premières annuités de la retraite peut être garanti dès l’adhésion. • La garantie de ne pas épargner à fonds perdus en cas de décès prématuré. L’assureur garantit le versement de la rente prévue pendant une durée minimale de 15 ans après votre départ en retraite • Des revenus supplémentaires à vie sous la forme d’une rente mensuelle revalorisée chaque année. |
Art 82 du code des impôtsPour le dirigeant salarié et le gérant minoritaire
L'art 82 du CGI permet aux entreprises de déduire les cotisations de retraite supplémentaire allouées à certains salariés de l'entreprise. Ainsi, une entreprise souhaitant privilégier un de ses salariés peut mettre en place ce dispositif sans être obligée de l'étendre aux autres salariés. Les avantages : - cotisations déductibles du bénéfice imposable de l'entreprise (art 39 du CGI), - sortie en capital ou en rente, - fidélisation d'un ou plusieurs hommes clés (cadres dirigeant, dirigeant assimilé salarié), - fiscalité de l'assurance vie sur les plus-values (7,5 % au delà de 8 ans avec abattement de 4600 € pour un célibataire et 9200 € pour un couple marié ou pacsé) , - fiscalité de l'assurance vie sur les successions (abattement de 152 500 € par bénéficiaire seulement 20% au-delà), Les inconvénients : - cotisations considérées en tant que sursalaire pour le bénéficiaire donc assujetties à charges sociales aussi bien au niveau de l'entreprise que du salarié, toutefois les charges sociales restent créatrices de droits futurs pour le dirigeant quasi-salarié (ARRCO, AGIRC, ASSEDIC si éligibilité) - impôt sur le revenu (art 82 du CGI) |
Art 62Le Code Général des Impôts permet aux entreprises de déduire les cotisations de retraite supplémentaire allouées au gérant majoritaire de société (SARL, EURL). Notamment, en complément du dispositif de retraite loi Madelin.
Les avantages: - cotisations déductibles du bénéfice imposable de l'entreprise - sortie en capital ou en rente (analyser l'intérêt de panacher les deux afin de répondre aux objectifs) - fiscalité de l'assurance vie sur les plus-values (7,5 % au-delà de 8 ans avec un abattement annuel de 4600 € pour un célibataire et 9200 € pour un couple marié ou pacsé) - fiscalité de l'assurance vie sur les successions (abattement de 152 500 € par bénéficiaire) Les inconvénients : - cotisations considérées en tant que rémunération pour le bénéficiaire donc assujetties à charges sociales, toutefois les charges sociales restent génératrices de droits futurs pour le dirigeant - cotisations soumises à l'impôt sur le revenu |
